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贈与税計算シミュレーター

贈与金額と贈与者の続柄を入力するだけで贈与税の目安額を計算します。一般税率・特例税率(直系尊属)に対応。

500万円
100万1,000万2,500万5,000万1億

直系尊属からの贈与は特例税率が適用されます(受贈者18歳以上の場合)

贈与税額(特例税率

¥485,000

実効税率:9.70%(贈与額に対する割合)

課税対象額

390万円

適用税率

15%

計算の内訳

贈与金額500万円
基礎控除− 110万円
課税対象額390万円
適用税率15%
贈与税額¥485,000
実効税率(贈与額全体に対して)9.70%

一般税率 vs 特例税率 比較

一般税率

兄弟・他人等からの贈与

¥530,000

実効税率 10.60%

特例税率

直系尊属・18歳以上

¥485,000

実効税率 9.70%

適用中

特例税率だと¥45,000お得

110万円ずつ毎年贈与した場合の節税シミュレーション

500万円を年間110万円(非課税枠内)に分割して贈与すると…

必要年数

5

年分割時の総税額

0円

節税効果

¥485,000

※ 毎年の贈与額が110万円以下の場合、贈与税はかかりません。ただし定期贈与と認定されると一括で課税される場合があります。

贈与額別 税額一覧

贈与額課税対象一般税率特例税率
200万円90万円¥90,000¥90,000
300万円190万円¥190,000¥190,000
500万円390万円¥530,000¥485,000
1,000万円890万円¥2,310,000¥1,770,000
2,000万円1,890万円¥6,950,000¥5,855,000
3,000万円2,890万円¥11,950,000¥10,355,000
5,000万円4,890万円¥22,895,000¥20,495,000
10,000万円9,890万円¥50,395,000¥47,995,000

よくある質問

※ このシミュレーターは目安計算です。実際の贈与税額は配偶者控除・住宅取得等資金の特例・相続時精算課税制度など各種特例の適用によって異なります。 贈与税の申告・納付については税理士または税務署にご相談ください。 このツールはブラウザ上で完結し、入力情報がサーバーに送信されることは一切ありません。